Care este raportul de rezerve de numerar?
În limbajul sistemului bancar comercial, raportul rezervelor de numerar indică proporția depozitelor globale pe care o bancă trebuie să le păstreze la banca centrală a țării. Proporția depozitului bancar care trebuie menținut la banca centrală este, de asemenea, determinată de banca centrală. În unele cazuri, valoarea rezervei este decisă în funcție de experiența trecută a băncilor centrale din fiecare regiune în cazurile unei bănci, adică atunci când un număr mare de deponenți își retrag depozitele în același timp. Rezerva Federală este banca centrală a Statelor Unite, în timp ce este Banca Angliei pentru Regatul Unit.
O bancă este mandatată să mențină CRR pentru a evita orice lipsă de fonduri în cazurile de funcționare a băncii. În mod inerent, băncile centrale folosesc CRR ca mijloc de gestionare a lichidității în economie prin controlul ofertei de bani. De exemplu, banca centrală va crește CRR și va micșora împrumuturile bancare pentru a controla oferta de bani pe piață în cazul unei politici monetare contracționale. Pe de altă parte, banca centrală va reduce CRR și va adăuga lichidității pieței în cazul unei politici monetare expansive.
Formula raportului de rezerve de numerar
Formula raportului de rezerve de numerar este destul de simplă și poate fi obținută prin împărțirea rezervei de numerar pe care banca este obligată să o mențină la banca centrală prin depozitele bancare generale. Matematic, este reprezentat ca,
Rata rezervelor de numerar = Cerința de rezervă / Depozitele bancare * 100%
Exemple de raport de rezerve de numerar (cu șablonul Excel)
Să luăm un exemplu pentru a înțelege calculul rezervei de numerar într-o manieră mai bună.
Puteți descărca acest șablon Excel Ratio de rezerve de numerar aici - Modelul Excel al raportului de rezerve de numerarCRR - Exemplul # 1
Să luăm exemplul unei economii în care banca centrală a decis o politică monetară contracțională și ca atare a crescut rata rezervelor de numerar de la 4, 5% la 5, 5% pentru a reduce banii pe piață. Acum, conform noului regim, calculați rezerva suplimentară necesară unei bănci cu depozite bancare totale de 200 de milioane de dolari.
Soluţie:
Cerința suplimentară de rezerve de numerar se calculează folosind formula de mai jos
Cerință suplimentară de rezervă = (noua rată a rezervelor de numerar - Rata veche a rezervelor de numerar) * Depozite bancare
- Cerință suplimentară de rezervă = (5, 5% - 4, 5%) * 200 milioane USD
- Cerință suplimentară de rezervă = 2 milioane USD
Prin urmare, în acest fel, banca centrală a redus oferta de bani la valoarea de 2 milioane de dolari în cazul acestei bănci în sine.
CRR- Exemplul # 2
Să luăm exemplul băncii ASZ Ltd care se află în SUA. Banca are conturi de tranzacții nete de 150 de milioane de dolari și dorește să-și calculeze cerințele de rezerve de numerar în funcție de noua obligație de rezerve din partea Federal Reserve. Conform noii reguli, conturile de tranzacții nete de mai puțin de 16, 3 milioane USD sunt scutite de orice cerință, conturile nete de tranzacții de peste 16, 3 milioane USD și mai puțin de 124, 2 milioane USD vor atrage 3% cerințele de rezervă și conturile de tranzacții nete de peste 124, 2 milioane USD supusă unei cerințe de rezervă de 10%. Calculați cerința de rezervă a ASZ Ltd.for ASZ Ltd poate fi
Soluţie:
Necesarul de rezerve de numerar pentru ASZ Ltd este calculat ca:
- Necesarul de rezervă = 16, 3 milioane USD * 0% + (124, 2 milioane USD - 16, 3 milioane USD) * 3% + (150 milioane USD - 124, 2 milioane USD) * 10%
- Cerința rezervelor = 5, 82 milioane USD
Prin urmare, ASZ Ltd trebuie să mențină o rezervă de numerar de 5, 82 milioane de dolari la Rezerva Federală conform noilor reglementări.
CRR - Exemplul # 3
Să luăm acum cel mai recent raport anual al Bank of America pentru a înțelege conceptul raportului de rezerve de numerar în contextul vieții reale. Conform raportului anual din 2018, depozitele totale ale băncii s-au ridicat la 1.381, 48 miliarde USD pe bilanț. Calculați necesarul de rezerve de numerar al Bank of America pentru anul 2018.
Întrucât banca are majoritatea pasivelor sale în SUA, vom lua în considerare cerința de rezervă a Rezervei Federale pentru o ușurință de calcul.
Soluţie:
Necesarul de rezerve de numerar al Bank of America este calculat ca:
- Necesarul de rezerve = 0, 016 miliarde USD * 0% + (0, 124 miliarde USD - 0, 016 miliarde USD) * 3% + (1 381, 48 miliarde USD - 0, 124 miliarde USD) * 10%
- Cerința rezervelor = 138.14 miliarde USD
Prin urmare, pentru anul 2018, Bank of America are mandatul de a menține o rezervă de numerar de 138, 14 miliarde de dolari, care este destul de apropiată de valoarea evidențiată de 148, 34 miliarde de dolari menținută în cadrul Activelor.
Sursa: media.corporate-ir.net
Avantaje și dezavantaje Rata rezervelor de numerar
Avantajele și dezavantajele CRR sunt următoarele:
Avantajele CRR
Unele dintre avantajele raportului de rezerve de numerar sunt:
- Rata rezervelor de numerar este utilă în principal pentru controlul ofertei de bani din sistem, prin încurajarea unei oferte de bani fără probleme, împreună cu creditul în economie
- Raportul de rezerve de numerar ajută la dezvoltarea unei poziții de solvabilitate durabilă a sistemului bancar comercial într-o economie.
Dezavantajele CRR
Unele dintre dezavantajele raportului de rezerve de numerar sunt:
- Atunci când raportul de rezerve de numerar este ridicat pentru a face băncile să dețină depozite mai mari în Rezerva Federală, în cele din urmă rezultă un cost crescut al împrumuturilor pentru bănci.
- Schimbările frecvente ale raportului de rezerve de numerar pot duce la un mediu economic incert pentru băncile comerciale.
Concluzie
Deci, se poate observa că raportul de rezerve de numerar este un mijloc de a gestiona lichiditatea băncilor comerciale pentru a menține un sistem bancar durabil și lin într-o economie.
Articole recomandate
Acesta a fost un ghid al raportului de rezerve de numerar. Aici vom discuta despre cum se poate calcula rata de rezerve de numerar cu formula sa împreună cu exemple și un șablon excel descărcabil. Puteți parcurge și alte articole sugerate pentru a afla mai multe -
- Raportul fondului de rulment
- Formula raportului de retenție
- Formula de raport PEG
- Metoda directă a situației fluxurilor de numerar
- Diferența dintre CRR și SLR
- Diferențele de top ale Băncii Comerciale față de Banca de Investiții