Diferența dintre creditul fiscal și deducerea fiscală
„Impozitul pe venit a creat mai mulți infractori decât orice alt act guvernamental.”
- Barry Goldwater
Impozitul pe venit este o parte crucială a civilizației umane. Achitarea impozitelor la timp către Guvern face un cetățean bun și plata impozitelor prin beneficii face un cetățean inteligent. Evaziunea fiscală a fost observată în toate părțile lumii și în fiecare epocă a civilizației umane. Pentru a evita incriminarea, ar trebui să fim suficient de deștepți pentru a înțelege impozitele plătite Guvernului. Creditul fiscal sau deducerea fiscală este un subiect important pentru a învăța planificarea fiscală.
În fiecare an, milioane de contribuabili caută deducere fiscală sau credite fiscale care îi pot ajuta să economisească impozite. Unul ar trebui să utilizeze facilitățile de credit fiscal în raport cu deducerea fiscală oferite de guvern pentru a economisi bani. Nu ignorați faptul că creditul fiscal și deducerea fiscală sunt lucruri separate.
Ce este deducerea fiscală?
O deducere fiscală este rezultatul unei cheltuieli sau scutiri deductibile din impozit, care reduce venitul impozabil al contribuabilului.
O scutire personală este deducerea fiscală comună din declarația federală de impozit pe venit.
Cum se calculează - dacă venitul dvs. a fost de 1.00.000 USD și aveți o scutire personală de 8.000 USD. scutirea ta personală îți va reduce venitul impozabil cu 8.000 USD. Deci, venitul dvs. impozabil va fi de 92.000 USD.
Evaluatorii pot solicita deduceri pentru diverse cheltuieli -
- Primele de asigurare de viață
- Donații către institute permise de Guvern etc.
- Cheltuieli medicale pentru sine și familie
- Contribuția la fondurile permise de guvern
- Donații caritabile
- Dobânda creditului ipotecar
- Cheltuieli medicale și stomatologice
- Pregătire și taxe
- Contribuții la un IRA tradițional
- Contribuții la conturile de economii de sănătate (HSA)
- Kilometru pentru călătorii de afaceri
- Cheltuieli de afaceri nerambursate
- Cheltuieli de mutare pentru a începe un nou loc de muncă
- Cheltuieli de căutare a locurilor de muncă
- Cheltuielile educaționale ale profesorului
- Impozite pe proprietăți și imobiliare
Fiecare țară are un coș de deduceri predefinit. Aceste deduceri sunt decise de guvern în beneficiile cetățenilor săi. De exemplu, în India, secțiunea 80C permite deducerea pentru economii fiscale.
Ce este un credit fiscal?
Un credit fiscal este scăzut din obligațiile fiscale. Un exemplu de credit fiscal fiscal este un credit de impozit pentru copii. Dacă aveți un copil calificat, puteți beneficia de credit fiscal până la 1.000 USD.
Cum se calculează - dacă venitul dvs. a fost de 1.00.000 USD și aveți o scutire personală de 8.000 USD. scutirea ta personală îți va reduce venitul impozabil cu 8.000 USD. Deci, venitul dvs. impozabil va fi de 92.000 USD. Să presupunem cota de impozitare de 30% (ignorând plăcuțele fiscale pentru înțelegere), deci obligațiile dvs. fiscale vor fi de 92.000 USD * 30% = 27.600 $, acum puteți solicita 1.000 $ ca credit fiscal, astfel încât impozitul dvs. efectiv va fi de 27.600 $ - 1000 $ = $ 26600
Unele credite fiscale puse la dispoziție în India sunt:
- Dacă venitul a fost obținut în afara Indiei și un impozit plătit pe aceasta în țara respectivă, atunci în India se poate solicita un credit fiscal pentru impozitul care a fost plătit în afara acesteia.
- Oricine are un venit mai mic decât Rs. 5 lakhs pe an, dar este obligat să plătească impozite pot solicita un credit fiscal de Rs. 2.000.
- Cetățenii cu vârsta peste 65 de ani pot beneficia de un credit fiscal de până la Rs. 20.000,
Un alt credit fiscal disponibil în afara Indiei -
- Chiar și cei cu dizabilități, care se încadrează într-o anumită categorie de venit, pot primi credite fiscale.
- Credit de îngrijire pentru copii și dependenți (pentru a reduce costul îngrijirii copilului sau pentru îngrijirea unui părinte bătrân)
- Credit de adoptare (pentru cheltuielile de adopție)
- Credit fiscal pentru copii (pentru părinți)
- Credit fiscal premium (pentru persoanele care au achiziționat asigurare de sănătate pe piața federală)
- Credit de economisire (pentru persoanele care au contribuit la un cont de pensionare avantajat de taxe)
- Credit de învățare pe tot parcursul vieții (pentru cheltuielile cu învățământul superior suportate)
Fiecare țară are linii directoare predefinite pentru creditul fiscal și coșul unui coș predefinit de articole de credit fiscal.
Infografie cu deducere fiscală și credit fiscal
Mai jos sunt cele 5 diferențe dintre creditul fiscal și deducerea fiscală.
Credit fiscal vs. Deducții fiscale - Excepții
Chiar dacă puteți economisi impozit prin utilizarea facilităților de credit fiscal față de deducere fiscală oferite de guvern, poate exista o întrerupere a economiilor fiscale, deoarece aproape fiecare articol are o limită maximă de economisire a impozitelor. Cu toate acestea, studiind excepții, puteți solicita credite fiscale și deducere fiscală. Acesta este punctul în care planificarea fiscală devine oarecum complicată.
Ca exemplu, imaginați-vă acest scenariu:
- Statutul dvs. de înregistrare este căsătorit, împreună cu doi copii dependenți sub 18 ani
- Ai câștigat 55.000 de dolari, totul din joburile tale
- Obligația dvs. fiscală, înainte de a calcula credite admise, este de 1.500 USD
- Cei doi copii dvs. permit un credit de impozitare pentru copii de 2.000 USD (1.000 USD fiecare)
- Dar creditul pentru copii este limitat la obligația dvs. fiscală, deoarece este nerambursabil, în acest caz, 1.500 USD
- În mod normal, ar trebui să pierdeți restul de 500 USD și nu veți primi o rambursare de 500 USD
Cu toate acestea, excepția de la regulă vă permite să alocați suma de 500 $ pierdută pe creditul suplimentar pentru impozitul pentru copii, ceea ce înseamnă că trebuie doar să faceți niște matematici pentru a obține o rambursare plăcută. Creditul suplimentar pentru impozitul pe copii vă permite să solicitați mai puțin de două sume: suma pe care ar trebui să o pierdeți (în acest caz, 500 USD) sau 15% din venitul câștigat mai mare de 3.000 USD.
Acolo codul fiscal se complică din nou, așa că aruncați o privire la calcul: 15% din venitul dvs. obținut în valoare de peste 3.000 USD este de 7.800 USD (55.000 $ - 3.000 $ = 52.000 $; 52.000 $ * 15% = 7.800 USD). Deoarece 500 $ este mai mic decât 7.800 USD, aceasta este suma pe care vi se permite. Astfel, în loc să pierzi creditul, acum ai o rambursare suplimentară de 500 USD.
Comparația dintre capete în cap între deducerea fiscală și creditul fiscal
Să examinăm o parte din diferența dintre creditul fiscal și deducerea fiscală:
|
Bazele comparației dintre creditul fiscal și deducerea fiscală | Deducerea fiscală | Credit fiscal |
| Sens | Acestea sunt deduceri care ajută la reducerea venitului impozabil total | Este un stimulent fiscal prin care contribuabilul este capabil să deducă valoarea impozitului |
| Scadere in | Ajută la reducerea veniturilor impozabile | Este o obligație la plata impozitelor |
| Punctul ajustărilor | Ajustat înainte de aplicarea cotei de impozitare. | Este stabilită ajustarea după impozit ajustată |
|
Economie de impozite | Reduce impozitul cu un procent marginal | Deducerea fiscală se aplică de la un dolar la un dolar. |
|
Apariţie |
Datorită diverselor cheltuieli suportate de contribuabil |
Din cauza impozitelor deja depozitate la autoritățile fiscale sau din anumite circumstanțe. |
Concluzie
Atât creditele fiscale, cât și deducerile fiscale ajută la reducerea sarcinii fiscale generale pentru contribuabili și îi ajută, de asemenea, la economisirea impozitului. Cu toate acestea, un credit fiscal este mai favorabil decât deducerile fiscale, întrucât primul scade pasivele fiscale în mod direct, astfel economisește mai mult impozit, în timp ce cel din urmă reduce doar obligațiile fiscale cu o rată nominală.
Articole recomandate
Acesta a fost un ghid pentru diferența maximă dintre creditul fiscal și deducerea fiscală. Aici vom discuta, de asemenea, despre diferențele cheie privind deducerea fiscală și deducerea fiscală cu infografie și tabelul de comparație. De asemenea, puteți arunca o privire la următoarele articole pentru a afla mai multe -
- Plăci fiscale și rate pentru perioada 2014-2015
- Impozit direct vs impozit indirect | Diferență
- Debit vs credit | Sfaturi utile
- Opțiuni stoc vs - comparații uimitoare
- Acțiuni pe acțiuni: diferențe cele mai bune
- Diferența dintre adăpostul fiscal și evaziunea fiscală