Diferența dintre lichiditate și solvabilitate
Lichiditatea se referă la capacitatea firmei de a-și îndeplini obligațiile financiare pe termen scurt sau la cât de repede o firmă își poate converti activele curente în numerar. Activele, cum ar fi stocurile, creanțele, echipamentele, vehiculele și bunurile imobiliare nu sunt considerate lichide, deoarece pot dura multe luni pentru a se converti în numerar. Solvabilitatea se referă la capacitatea firmei de a-și îndeplini obligațiile financiare pe termen lung. Unul dintre obiectivele principale ale oricărei afaceri este de a avea suficiente active pentru a-și acoperi datoriile. Aceasta este cunoscută sub numele de solvabilitate. Alături de lichiditate, solvabilitatea permite întreprinderilor să continue să funcționeze.
Comparație dintre cap și cap între lichiditate și solvabilitate (infografie)
Mai jos se află diferența de top 8 între lichiditate și solvabilitate 
Diferențe cheie între lichiditate și solvabilitate
Este posibil să remarcăm, înainte de a face investiția, factorii relevanți care trebuie luați în considerare este - lichiditatea și solvabilitatea, deoarece acestea sunt măsuri conexe și îi ajută pe investitori să examineze cu atenție sănătatea financiară și poziția companiei. Atât lichiditatea, cât și solvabilitatea sunt alegeri populare pe piață. să discutăm câteva dintre diferențele majore dintre lichiditate și solvabilitate:
- Lichiditatea se referă la capacitatea firmei de a-și îndeplini datoriile curente cu ajutorul activelor sale curente. Pe de altă parte, solvabilitatea se referă la capacitatea firmei de a-și îndeplini obligațiile pe termen lung ale datoriilor.
- Lichiditatea poate fi calculată folosind raporturi precum raportul curent, raportul de numerar, raportul rapid / raportul de testare etc. Solvabilitatea poate fi calculată folosind raporturi precum raportul datorie / capitaluri proprii, raportul de acoperire a dobânzii, raportul datorie-activ etc.
- Lichiditatea este conceptul pe termen scurt, deoarece se referă mai mult la fluxurile de numerar pe termen scurt. Pe de altă parte, solvabilitatea este conceptul pe termen lung, care se referă mai mult la stabilitatea financiară pe termen lung a firmei.
- Raporturi mai bune de solvabilitate indică o companie mai credibilă și mai solidă financiar pe termen lung. Pe de altă parte, raporturile de lichiditate indică cât de ușor va fi compania să strângă suficient numerar sau să transforme activele în numerar.
- Lichiditatea ajută la determinarea imaginii actuale despre performanța firmei, dar solvabilitatea poate determina dacă firma va rămâne solventă sau nu.
- O poziție proastă de lichiditate și de solvabilitate ar trebui să reprezinte un avertisment pentru investitori, deoarece sugerează că compania ar putea întâmpina probleme pentru a-și îndeplini obligațiile pe termen scurt și se străduiește să-și finanțeze obligațiile pe termen lung.
- O companie solventă este una care deține mai mult decât datorează; cu alte cuvinte, are o valoare netă pozitivă și o sarcină datorie gestionabilă. Pe de altă parte, o companie cu lichidități adecvate poate avea bani suficienți pentru a achita facturile curente.
- Dacă o companie constată că are cheltuieli neașteptate, dar are o lichiditate ridicată, poate vinde cu ușurință o parte din activele sale în numerar pentru a plăti acele cheltuieli fără a face față unor provocări financiare. Pe de altă parte, o companie trebuie să aibă datorii mai mici pentru a se asigura că este capabilă să reinvesteze în activitatea lor pentru a extinde operațiunile, deoarece datoriile mai mari necesită să plătească plăți cu dobândă ridicată, care în cele din urmă vor eroda toate profiturile, iar firma nu va rămâne solventă.
Tabelul de comparare a lichidității și a solvabilității
Mai jos este cea mai înaltă comparație între lichiditate și solvabilitate
| Baza de comparație între lichiditate și solvabilitate |
Lichiditate |
Solvabilitate |
| Sens | Lichiditatea indică măsura capacității firmei de a-și îndeplini obligațiile financiare actuale. | Solvabilitatea indică capacitatea firmei de a avea suficiente active pentru a-și îndeplini datoriile pe termen lung. |
| De ce este important? | Acesta indică cât de rapid pot fi transformate activele curente ale firmei în numerar. | Lipsa de solvabilitate în afacere poate duce la lichidarea acesteia, deoarece afectează în mod direct operațiunile de zi cu zi ale firmei și astfel rentabilitatea. |
| Obligatii | Măsură pe termen scurt | Măsură pe termen lung |
| Risc | Scăzut | Înalt |
| Rapoarte | Raport curent, raport numerar, raport rapid / raport de testare a acidului. | Raportul datorie / capitaluri proprii, raportul de acoperire a dobânzii, raportul datorie / activ. |
| Provocări operaționale | Atunci când o firmă nu este capabilă să-și transforme rapid activele în numerar. | Când o firmă nu are suficiente active pentru a-și achita facturile (pasivele). |
| Interpretarea raportului | Cu cât este mai mare cu atât mai bine pentru o firmă să-și îndeplinească toate datoriile curente. | Un raport mai mare de acoperire a dobânzii și un raport mai scăzut dintre datorie și capitaluri proprii, asigură probabilitatea ca firma să nu fie neplătită la obligațiile pe termen lung ale datoriilor. |
| Functie de bază | Pentru a stabili toată datoria curentă cu toate activele curente disponibile. | Pentru a măsura starea de sănătate financiară a unei firme astfel încât să-și poată îndeplini obligațiile datoriei la timp |
Concluzie - lichiditate vs solvabilitate
- În acest articol privind lichiditatea și solvabilitatea, am văzut că ambele lichidități și solvabilitate ajută investitorii să știe dacă compania este capabilă să își acopere obligațiile financiare sau nu. Aceste raporturi sunt utilizate în analiza de credit a firmei de către investitori, creditori, furnizori și instituții financiare, pentru a lua o decizie de afaceri solidă / profitabilă. Dacă firmele pot rămâne lichide sau își pot menține solvabilitatea, pot evita cu ușurință să se înece în datorii și să devină insolvenți.
- În caz de stres financiar, aceste active pot deveni dificil de convertit în numerar. Stocurile și titlurile comercializabile sunt considerate active lichide, deoarece aceste active pot fi transformate în numerar într-o perioadă relativ scurtă de timp în caz de urgență financiară.
- Activele sunt lucrurile deținute de firme și datoriile sunt ceea ce firmele sunt dator pentru aceste active. Deci, dacă firmele au prea multe datorii și nu au suficiente active pentru a plăti aceste pasive, acestea vor face față unei crize financiare și, în cele din urmă, nu vor putea continua activitatea.
- Așa cum am menționat mai sus, pozițiile de lichiditate și solvabilitate ale unei firme ne pot oferi o imagine relevantă a stării de sănătate actuale a unei firme și cât de bine este structurată pentru a-și îndeplini obligațiile pe termen scurt și lung.
- Monitorizarea lichidității și a solvabilității ne ajută să stabilim dacă o firmă își asumă sau nu mai multe datorii pe care le poate gestiona; de asemenea, poate ajuta la determinarea dacă o firmă poate plăti realist acele datorii pe termen lung.
Articole recomandate
Acesta a fost un ghid pentru diferența maximă dintre lichiditate și solvabilitate. Aici vom discuta, de asemenea, despre diferențele cheie de lichiditate vs solvabilitate cu infografie și tabelul de comparație. De asemenea, puteți arunca o privire la următoarele articole pentru a afla mai multe -
- Capitaluri proprii vs Capital de risc | Comparație de top
- Fonduri ETFs Vs Index
- Serviciile bancare comerciale și cele ale investițiilor
- Fondul de acoperire și fondul mutual
- Exemple de proporții