Formula raportului de retenție - Calculator (șablon Excel)

• Formula raportului de retenție

Formula raportului de retenție (cuprins)

• Formula raportului de retenție
• Calculatorul raportului de retenție
• Formula raportului de retenție în Excel (cu șablonul Excel)

Formula raportului de retenție

Acționarii de acțiuni investesc în companie, care pot fi rambursate prin dividende și câștiguri de capital. În timp ce analizăm o companie, este întotdeauna bine să analizăm cât de mult plătește un dividend investitorilor și cât de mult păstrează pentru utilizarea acesteia. Dividendul oferă investitorilor numerar imediat, în timp ce banii păstrați de către companie vor fi reinvestiți în afacere, cărora li se va da un randament mai mare pe termen lung. Pentru a înțelege acest raport de retenție ajută foarte mult.

Definirea raportului de retenție și formula

Raportul de păstrare denumit și raportul plowback este un parametru financiar important care măsoară numărul de profituri sau câștiguri care se adaugă la câștigurile (rezerve) la sfârșitul exercițiului financiar. Cu alte cuvinte, rata de retenție este procentul din profitul net reținut de companie și care nu este distribuit ca dividende către investitori la sfârșitul exercițiului financiar.

Rata de retenție se calculează scăzând dividendele distribuite (inclusiv impozitul de distribuție a dividendelor) de către o companie în perioada din profitul net și împărțind diferența la profitul net pentru perioada respectivă.

Numerotatorul ecuației de mai sus calculează câștigurile care au fost păstrate pe parcursul anului, deoarece toate profiturile generate de companie care nu sunt distribuite ca dividende investitorilor în perioada sunt păstrate de către companie. S-ar putea simplifica formula de mai sus prin rescrierea numărătorului ca venituri reținute în cursul anului împărțite la venitul net.

Raportul de retenție poate fi calculat, de asemenea, dacă cunoaștem raportul de plata a dividendelor.

Exemple de formulă de raport de retenție

Compania ABC a obținut un profit net de 200.000 de dolari pe parcursul exercițiului financiar și a decis să acorde dividende de 40.000 USD acționarilor săi.

Puteți descărca acest șablon de raport de păstrare aici - șablonul de raport de păstrare

Calculele următoare arată cum se calculează raportul de retenție sau raportul plowback.

• Raport de retenție = (Venit net - dividend distribuit) / (Venit net)
• Rata de retenție = (200.000 USD - 40.000 USD) / 200.000 $
• Rata de retenție = 80%

Sau,

• Rata de plată a dividendelor = 40.000 / 200.000
• Rata de plată a dividendelor = 20%
• Rata de păstrare = 1 - Rata de plată a dividendelor
• Rata de retenție = 1 - 20%
• Rata de retenție = 80%

După cum vedeți, rata de retenție a companiei ABC este de 80 la sută. Cu alte cuvinte, ABC păstrează 80% din profiturile sale în companie și doar 20% din profitul său net este distribuit acționarilor ca dividende. 80% din profitul net este păstrat în business arată că afacerea se află într-o fază de creștere și este necesar mai mult capital pentru creșterea viitoare. Deși un raport nu este suficient pentru a ajunge la concluzie, analistul sau investitorul trebuie să analizeze alți parametri pentru a accesa creșterea.

Compania XYZ are un profit net de 100.000 în cursul exercițiului financiar 2019, iar conducerea a decis să distribuie dividendelor de 60.000 (inclusiv impozitul de distribuire a dividendelor) către acționarii săi.

Apoi, raportul de retenție al companiei XYZ sau raportul plowback poate fi calculat folosind formula de mai jos -

Profit net	100000
Dividend distribuit	60, 000

• Rata de plată a dividendelor = 60.000 / 100.000
• Rata de plată a dividendelor = 60%
• Raport de retenție = 1 - 60%
• Raport de retenție = 40%

Același lucru poate fi calculat introducând valori directe în formulă

• Raport de retenție = (Venit net - dividend distribuit) / (Venit net)
• Raport de păstrare = (100.000 $ - 60.000 $) / 100.000 USD
• Raport de retenție = 40%

Compania XYZ păstrează 40% din profitul total și distribuie 60% din profit, poate fi văzută ca un semnal de creștere lentă în activitatea sau compania companiei nu are nevoie de mai mulți bani pentru creșterea sa viitoare.

Explicația formulei raportului de retenție

Întrucât companiile trebuie să păstreze o parte sau o parte integrală din profiturile lor nete pentru a-și continua operațiunea și crește, investitorii iau acest raport pentru a ajuta la prognoza unde vor fi companiile în viitorul apropiat. Companiile mature vor începe să acorde un dividend, companiile în creștere vor încerca să păstreze cât mai mult profit pentru a alimenta creșterea viitoare a companiei.

Majoritatea companiilor tehnologice au dat rareori dividende, deoarece aceste companii doreau să reinvesteze în activitatea lor și să continue să crească la un ritm bun. Exact opusul este valabil pentru companiile consacrate precum General Electric. General Electric acordă dividende acționarilor săi în fiecare an.

Ratele de retenție mai mari nu sunt întotdeauna considerate bune din punct de vedere al investitorilor, deoarece acest lucru înseamnă că compania nu oferă multe dividende. Poate însemna, de asemenea, că prețul acțiunilor se apreciază continuu din cauza perspectivelor de creștere a companiei. Acest raport ajută la înțelegerea diferenței dintre un stoc de câștig și un stoc de creștere.

Interpretarea formulei raportului de retenție

Aceasta este una dintre valorile financiare importante, deoarece arată cât de mult investește o companie în propriile sale operațiuni. Fără o rată constantă de reinvestire, creșterea companiei ar depinde complet de finanțarea creditorilor și a investitorilor. Compania pe pista de creștere păstrează maximum ca venituri reținute pentru a alimenta creșterea viitoare. Astfel, rata de retenție a acestor companii este mai mare, uneori poate atinge până la 100%. Pe de altă parte, companiile aflate în fază matură nu au nevoie de mult numerar pentru creștere, astfel încât această companie distribuie numerar către investitori ca dividende și păstrează mai puțin din profit. Acesta poate fi atins ca 100% din profitul distribuit sub formă de dividend.

Raportul de retenție arată, de asemenea, atitudinea conducerii de a da înapoi investitorilor. Rata de retenție mai mică este, de asemenea, un indiciu al posibilităților de reinvestire mai puține în aceeași activitate.

În cuvinte simple, raportul de păstrare este exact opusul raportului de plată a dividendelor, deoarece arată câți bani din profitul pe care compania decide să îl păstreze în contul său bancar; întrucât, raportul de plată a dividendelor arată procentul de profituri pe care o companie decide să le distribuie acționarilor săi. Raportul de plată a dividendelor scade câștigurile obținute, în timp ce raportul de plowback sau raportul de retenție crește câștigurile obținute.

Potențialul de creștere viitoare și raportul de retenție sunt atât de direct legate, încât rata de creștere viitoare poate fi calculată ca un produs al rentabilității capitalului propriu și al raportului de retenție al companiei.

Calculatorul raportului de formulă

Puteți utiliza următorul calculator al raportului de retenție

Venituri reținute
Venit net
Formula raportului de retenție

Formula raportului de retenție

=

Venituri reținute = Venit net

0 = 0 0

Formula raportului de retenție în Excel (cu șablonul Excel)

Aici vom face același exemplu al formulei de raport de retenție în Excel. Este foarte ușor și simplu. Trebuie să furnizați cele două intrări, adică Venitul Net și Dividendul distribuit

Puteți calcula cu ușurință raportul de retenție folosind Formula din șablonul furnizat.

Putem calcula raportul de retenție folosind Formula

Raportul de retenție poate fi calculat, de asemenea, dacă cunoaștem raportul de plata a dividendelor. putem obține raportul de plată a dividendelor scăzând dividendul distribuit din venitul net.

Apoi, putem calcula raportul de retenție din valoarea raportului de plată a dividendelor.

Mai jos este un alt exemplu. Putem calcula raportul de retenție folosind Formula

Raportul de retenție poate fi calculat, de asemenea, dacă cunoaștem raportul de plata a dividendelor. putem obține raportul de plată a dividendelor scăzând dividendul distribuit din venitul net.

Apoi, putem calcula raportul de retenție din valoarea raportului de plată a dividendelor.

Articole recomandate

Acesta a fost un ghid pentru o formulă de raport de retenție. Aici discutăm utilizările sale împreună cu exemple practice. Vă oferim, de asemenea, Calculator de raport de retenție cu șablon Excel descărcabil. De asemenea, puteți consulta următoarele articole pentru a afla mai multe -

1. 8 moduri de a promova procesul de păstrare a angajaților
2. Cum să obțineți locuri de muncă executive pentru finanțe corporative
3. Management și contabilitate financiară - Comparație
4. Diferențe de top - economie și finanțe