Formula privind rentabilitatea capitalului propriu (cuprins)
- Returnarea formulei de capitaluri proprii
- Returnarea calculatorului de capitaluri proprii
- Returnarea formulei de capitaluri proprii în Excel (cu șablonul Excel)
Formula de rentabilitate a capitalului propriu (ROE)
Din punctul de vedere al investitorului, este important să știm cât de mult se generează randamentul investiției sale. Există diverse modalități de a vedea randamentul investițiilor ca rentabilitatea capitalurilor proprii, rentabilitatea activului, rentabilitatea capitalului angajat, marjele aferente activității. Returnarea capitalurilor proprii este adecvată pentru măsurarea rentabilității banilor investitorului, întrucât oferă procentaj de rentabilitate generat pe capitalul propriu al acționarului. Să vedem Returnarea capitalurilor proprii în detalii.
O parte din măsurarea unei performanțe financiare reprezintă o rentabilitate a capitalului propriu din punctul de vedere al acționarului. Întrucât capitalul acționarilor nu este altceva decât activele unei companii, mai puțin datoriile sale,
Capitaluri proprii = Total active - Total datorii
Formula de rentabilitate a capitalurilor proprii poate fi calculată ca venitul net împărțit la capitalul propriu al acționarilor.
Randamentul capitalurilor proprii este exprimat într-o unitate procentuală (%) și are capacitatea de a calcula pentru orice tip de companie cu venitul său net și capitalul mediu mediu al acționarului sunt pozitive dacă veniturile nete sau capitalurile proprii ale acționarului sunt declarate ca numere negative randamentul capitalurilor proprii nu poate fi calculat .
Randamentul capitalurilor proprii este diferit pentru diferite sectoare, sectorul textil va avea o rentabilitate diferită decât cea a tehnologiei informației. Prin urmare, este alegerea investitorului de a face o investiție în sectorul special pentru a beneficia.
Atunci când rentabilitatea capitalurilor proprii este utilizată pentru a compara o companie cu alta tip similar unei companii care are ca rezultat un mod de comparare mai semnificativ, mai eficient și mai simplu.
Într-o finanțare corporativă, randamentul capitalurilor proprii este o măsură a rentabilității întreprinderii sau organizației din punct de vedere al capitalurilor proprii. Returnarea capitalurilor proprii este o măsură a modului în care o companie sau o organizație își folosește capitalul pentru investiții pentru a genera creșterea veniturilor care duce la profit pentru o astfel de organizație. Randamentul capitalurilor proprii reprezintă un raport de rentabilitate din punctul de vedere al investitorului nu din punctul de vedere al companiei.
În formula Return on Equity, venitul net este preluat din contul de venituri al companiei: Suma totală a activităților financiare pentru acea perioadă particulară de timp. Capitalurile proprii ale acționarilor sunt calculate din bilanțul unei companii. Capitalul propriu al acționarilor este denumit și fondul acționarului. Fondul pentru acționari cuprinde rezervele generate de companie în trecut în urma operațiunii sale.
Calculul capitalurilor proprii ale acționarilor medii se poate face prin adăugarea de capitaluri proprii la începutul perioadei unui timp la capitaluri proprii și la sfârșitul perioadei unui timp și se împarte la 2.
Dacă investitorii care doresc să calculeze o medie de acțiune mai precisă, pot utiliza bilanțul trimestrial.
Exemple de formule de rentabilitate asupra capitalurilor proprii
Să presupunem că există o companie cu numele de companie XYZ și are un venit net anual de 2.000.000 de dolari și o acțiune medie a acționarilor de 15.000.000 de dolari.
Puteți descărca acest șablon Return on Equity aici - Return on Equity TemplateReturnarea capitalului propriu al acestei companii poate fi calculată prin divizarea veniturilor nete și a capitalului propriu al acționarului
- Reluare pe capitaluri proprii = (venit net) / (capitaluri proprii)
- Retur pe capitalul propriu = 2.000.000 / 15.000.000
- Reluarea capitalurilor proprii = 13, 33%
Randamentul capitalurilor proprii este de 13, 33% .
Să ne imaginăm ABC Company a generat 40 de milioane de dolari în venitul său net în anul 2017. Dacă capitalul propriu al acționarilor ABC al companiei a fost de 80 de milioane USD în același an, atunci utilizăm formula Returnarea capitalului propriu, adică o diviziune a venitului net (40 de milioane de dolari) după capitalul mediu al acționarilor (80 miliarde USD), atunci putem obține cu ușurință Returnarea capitalului propriu al companiei ABC, explicând următoarele:
- Reluare pe capitaluri proprii = (venit net) / (capitaluri proprii)
- Randamentul capitalurilor proprii = 40.000.000 USD / 80.000.000 USD
- Randamentul capitalurilor proprii = 50%
Acest lucru demonstrează că Compania ABC a generat un profit de 0, 50 USD pentru fiecare $ 1 din acțiunile acționarilor în anul 2017 și a oferit stocul și Returnarea unei capitaluri proprii de 50%
Explicaţie
Returnarea capitalului propriu Formula poate fi ușor înțeleasă prin exemplele de mai sus, așa cum am discutat anterior.
În exemplul de mai sus, Compania ABC a generat un profit de 50% din capitaluri proprii, iar compania XYZ a generat o rentabilitate de 13, 33% din capitaluri proprii. Acest lucru indică faptul că Compania ABC a generat un profit de 0, 50 USD pentru fiecare 1 USD din acțiunile acționarilor, iar compania XYZ a generat 0, 13 USD pentru fiecare 1 USD din capitalul propriu.
Acest lucru arată clar că investitorul investit în compania ABC ar fi câștigat mai mulți bani în ceea ce privește procentul de investiții.
Semnificația și utilizarea rentabilității cu formula de capitaluri proprii
Când o firmă are o rentabilitate redusă asupra capitalurilor proprii, înseamnă că firma nu a utilizat eficient suma investită de acționari. Se reflectă că conducerea companiei nu este în stare să ofere investitorilor profituri substanțiale ale investițiilor lor. Analistul de capital sau investitorii consideră că rentabilitatea unei firme asupra capitalurilor proprii este mai mică de 13-14%, nu este o firmă bună să investească. Întreprinderile cu o rentabilitate de 20% sau mai mare sunt considerate o bună oportunitate de investiții. Analistul avertizează investitorii să nu ia în considerare companiile care au un profit redus sau negativ asupra capitalurilor proprii.
Randamentul capitalurilor proprii este unul dintre cele mai importante moduri de analiză a eficienței și eficienței managementului. Randamentul capitalurilor proprii este adesea utilizat pentru returnarea unei piețe prin compararea unei companii cu concurenții săi pe piețele din aceeași industrie. Utilizarea formulei de rentabilitate are un rol important atunci când comparăm întreprinderile din aceeași industrie și sectoare.
Randamentul capitalurilor proprii are capacitatea de a calcula în diferite perioade ale unui timp pentru a compara schimbările în valorile sale în timp. Investitorii pot urmări modificările performanței conducerii prin compararea modificărilor ritmului de creștere a rentabilității de la trimestru la trimestru sau de la an la an.
Rentabilitatea capitalului angajat (RoCE) este o altă modalitate de performanță a rentabilității. Este un raport financiar important care măsoară rentabilitatea generală a unei firme (atât a deținătorilor de acțiuni, cât și a datoriei) și indică eficiența cu care este angajat capitalul său (din nou atât datorie, cât și capital propriu).
„O companie care are datorii mari ar trebui analizată folosind rentabilitatea capitalului angajat, în timp ce o companie cu datorii mai puține ar trebui analizată folosind randamentul capitalurilor proprii”,
Returnarea calculatorului de formulă de capitaluri proprii
Puteți utiliza următorul Return to Equity Calculator
| Venit net | |
| Capitaluri proprii | |
| Formula de rentabilitate a capitalului propriu (ROE) | |
| Formula de rentabilitate a capitalului propriu (ROE) | = |
|
|
Returnarea formulei de capitaluri proprii în Excel (cu șablonul Excel)
Aici vom face același exemplu al formulei Return on Equity în Excel. Este foarte ușor și simplu. Trebuie să furnizați cele două intrări, adică Venitul net și capitalul propriu al acționarilor
Puteți calcula cu ușurință Returnarea capitalurilor proprii folosind Formula din șablonul furnizat.
Calculăm rentabilitatea capitalului propriu folosind formula
Articole recomandate
Acesta a fost un ghid pentru o formulă privind rentabilitatea capitalului propriu. Aici discutăm utilizările sale împreună cu exemple practice. Vă oferim, de asemenea, Calculator de rentabilitate cu șablon Excel descărcabil. De asemenea, puteți consulta următoarele articole pentru a afla mai multe -
- Exemple de formulă multiplicator de capitaluri proprii
- Calculați marja brută de profit după formulă
- Ghid pentru formula de cifră a creanțelor conturilor